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私募基金法律法规有哪些

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》《合伙企业法》等法律。

基金法律法规的简单介绍基金法律法规的简单介绍


基金法律法规的简单介绍


按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证券投资基介绍金法》和《中华公司法》规定的章程。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了私募基金合格投资者制度。合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》。

基金从业资格考试是怎么分法律和基础的

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》亜《合伙企业法》等法律。

按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证券投资基金法》和《中华公司法》规定的章程。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了私募基金合格投资者制度。合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法 侴》。

基金法律法规：基金从业考梼生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，在工魍作中掌握或运用下列相锕关的法律法规、职业道德标准夿和业务规范，坚守职业价值观、遵循职业道德、坚持职业态度。

证券投资基金基础知识：考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知嚟识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能。

基金业协会从不发布基金从业资格考试的考题和。基金从业资格考试为法律规定的资格考试，泄露考题和涉嫌违法犯罪。为防止冒网站截留和窃取您的个人信息，请务必不要通过其他网站的链接进入报名网页的方式进行报名。2019年基金从业人员资格考试是3月30日、4月20-21日、5月25日、6月22日、9月21-22日、10月19日、11月23-24日举行。

私募基金法律法规

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》《合伙企业法》等法律。

按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证券魉投资基金法》和《中华公司法》规定的章程。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了私募基金合格投资者制度。合峯伙制基金设立和运行适懤用的主要法律是《中华合伙企业法》。

基金法律法规：基金从镑业考生应 骤当根据本科目考试内容与能力等级的要求，在工作中掌握或运用下列相关的法律法规、职业道德标准和业务规范，坚守职业价值观、遵循职业道德、坚持职业态度。

证券投资基金基础知识：考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能。

基金业协会从不发布基金从业资格考试的考题和。基金从业资格考试为法律规定的资格考试，泄露考题和涉嫌违法犯罪。为防止冒网站截留和窃取您的个人信息，请务必不要通过瘛其他网站的链接进入报名网页的方式进行报名。2019年基金从业人员资格考试是3月30日、4月20-21日、5月25日、6月22日、9月21-22日、10月19日、11月23-24日举行。

一、设立及运营方面

1、合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》(令第五十五号，“《合伙企业法》”)。《合伙企业法》于2007年6月1日开始实施，确立了有限合伙制度，并单列一章规定了有限合伙企业的关键要素。

2、公司制私募股权基金是指以公司形式存在的投资基金，其丒设立和运营要遵守《公司法》关于有限公司或股份嗤公司的设立和运营规则。目前施行的《公司法律法规法》于2幚006年1月1日生效。2013年12月28日，第十二届全国常务委员会第六次会议通过了《关于修改〈中华海洋环境保〉等七部法律的决定》，新公司法将自2014年3月1日起施行。根据目前施行的《公司法》，公司指依照《公司法》在境内注册成立的企业法人，有的法人财产，享有法人财产权。公司的以其全部资产总额为限，股东的藿以其认缴的出资额酬或认购的股份为限。

二、备案管理方面

在成为私募股权投资行业的主管部门后，证券投资基金业协会于2014年1月17日根据证券会的授权，发布了《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，该通知目前是主管期间发布的具体监管政策文件。证券投资基金业协会(“基梼金业协会”)按照规定办理私募鳝基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理。基金业协会每季度对私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行统计分析，向报嗤告。基金业协会根据私募基金管理人所管理籀的基金类型设立相关专业委员会，实施别化的自律篪管理。

三、募集管理方面怞

根据《发展改革委办公厅关于进一步规范鸠试点地区股权投资企业鸠发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[2011]253号)及《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的资本只能以私募方式向具有风险识别和承受能力的特定对象募集，不得通过在媒体(包括企业网站)发布公告、在社区张贴布告、向散发、向不特定公众发送手机短信或通过举办研讨会、讲座及螭其他公开或变相公开方式(包括在商业银行、证券公司、信托投资公司等机构的柜台投放招募说明书等)直接或间敕接向不特定对象进行推介。

四、投资管理方面

1、根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》(发改办财金幚[2011]253)号规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的企业股权，投资过程中的闲置资金只能存放银行或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。股权投资企业所投菗资项目必须履行敕固定资产投资项目审批、核准和备案的有关规定。外资股权投资企业进行投资，应当依照有关规定办理投资项目核准手续。

2、根据《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的投资领域限于非公俦开交易的股权，闲置资金只能存放银行 瞓或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。

五、税收方面

1、合伙制基金的税收主要适用《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税[2008]159号)，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织酬的，缴纳企业所得税。合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则。具体应纳税所得额的计算按照《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税[2000]号)及《关于调整个体工商户个人独资企业和合伙企业个人所得税税前扣除标准有关问题的通知》(财税[2008]65号)的有关规定执行。

2、公司制基金的税收主要适用《企业所得税法》。根据企业所得税法第三条及第四条，(1)未于设立机构、场所或(2)于设有机构、场所但其来自的收入与该等机构、场所并无关联的非居民企业(指于境外司法权区注册且于无实际胄管理实体的机构或实体)均须就其源于的收入按20%的税率缴纳所得税砾。同时，根据适用于在组建并由批准于股票市场买卖股票的证券投资基金(或国内基金)的现行税务袤体制，于股票买卖中所产生的资本收益及来自国内基金自其所投资公司的股息均获免徽收营业税及所得税。

六、优惠政策方面

各地为鼓励竑当地股权投资企业发展，以带动当地经济发展，已出台一些针对股权投资企业或创投企业的优惠政策，优惠政策通常涵盖税收、房租减免、奖励、办事服务等方面。

七、特殊行业规范

此外，银监会、根据相关政策对商业银㤘行或保险公司从事股权投资业务进行监管，对外商投鸱资私募嚟股权投资机构依照外资相关法规实施管理。

证券投资基金业协会于2014年1月1坻7日发布的《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，从2014年2月7日开腌始，所有私募股权投资基金及管理机构均须到证券基金业协会事后登记备案

基金从业资格考试报哪几门?

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》《合伙企业法》等法律。

按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证俦券投资基金法》和《中华公司法》规定的章程。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了私募基金合格投资者制度。合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》。敕

基金法律法规：基金从业考生应当根据本科目考试 峁内容与能力等级的要求，在工作中掌握或运用下列相篪关的法律法规、职业道德标准和业务规范，坚守职业价值观、遵循职业道德、坚持职业态度。

证券投资基金基础知识：考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能。

基金业协会从不发布基金从业资格考试的考题和。基豁金从业资格考试为法律规定的资格考试，泄露考题和牰涉嫌违镑法犯罪。为防止懋冒网站截留和窃取您的个人信息，请务必不要通过其他网站的链接进入报名网页的方式进行报名。2019年基金从业人员资格考试是3月30日、4月20-21日、5月25日、6月22日、9月21-22日、10月19日、11月23-24日举行。

一、设立及运营方紬面

1、合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》(令第五十五号，“《合伙企业法》”)。《合伙企业法》于2007年6月1日开始实施，确立了有墀限合伙制度，并单列一章规定了有限合伙企业的关键要素。

2、公司制私募股权基金是指以公司形式存在的投资基金，其设立和运营要遵守《公司法》关于有限公司或股份公司的设立和运营规则。目前施行的《公司法》于2006年1月1日生效。2013年12月28日，第十二届全国常务委员会第六次会议通过了《关于修改〈中华海洋环境保〉等七部法律的决定》，新公司法将自2014年3月1日起施行。根据目前施行的《公司法》，公司指依照《公司法》在境内注册成立的企业法人，有的法人财产，享有法人财产权。公司的以其全部资产总腌额为限，股东的以其认缴的出资额或认购的股份为限。

二、备案管理方面

在成为私募股权砥投资行业的主管部门后，证券投资基金业协会于2014年1月17日根据证券会的授权，发布了《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，该通知目篪前是主管期间发布的具体监管政策文件。证券投资基金业协会(“基金业协会”)按疝照规定办理啻私募基金管理人登记及私募基金备案，对私募黐基金业务活动进行自律管理。基金业协会每季度对私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行统计分析，向报告。基金业协会根据私募基金管理人所管理的基金类型设立相关专业委员会，实施别化的自律管理。 峁

三、募集管理方基金面

根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投紬资企业发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[2011]253号)及《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企褫业的资本只能以私募方式向具有风险识别和承受能力的特定对象募集，不得通过在媒体篪(包括企业网站)发布公告、在社区张贴布告、向散发、向不特定公众发送手机短信或通过举办研讨会、讲座及其他公开或变介绍相公开方式(包括在商业黐银行、证券公司、信托投资公司等机构的柜台投放招募说明殠书等)直接或间接向不特定对象进行推介。

四、投资管理方面

1、根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投 砺资企业基金发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[2 雠011]253)号规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的企业股权，投资过程中的闲置资金只能存放银行或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。股权投资企业所投资项目偢必须履行固定资产投资项目审批、核准和备案的有关规定。外资股权投资企业进行投资，应当依照有关规定办理投资项目核准手续。

2、根据《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864踌号)规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的股权，闲置资金只能存放银行或用于购买蜯国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合魑产业政策、投资政策和宏观调控政策。

五、税收方面

1、合伙制基金的税收主要适用《关于合伙企业合伙人搒所得税问题的通知》(财税[2008]159号)，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”闳的原则。具体应纳税所得额的计算按照《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税[2000]号)及《关于调整个体工商户个人独资企业和合伙企业个人所得税税前扣除标准有关问题的通知》(财税[2008]65号)的有关规定执行。

2、公司制基金的税收主要适用《企业所得税法》。根据企业所得税法第三条及第四条，(1)未于设立机构、场所或(2)于设有机构、场所但其来自的收入与该等机构、场所并无关联的夿非居民企业(指于境外司法权区注册且于无实际管理实体的机构或实体)均须牰就其源于的收入按20%的税率缴纳所得税。同时，根据雠适用于在组建并由批准于股票市场买卖股票的证券投资基金(或国内基金)的现行税务体制，于股票买卖中所产生的资本收益及来自国内基金自其所的投资公司的股息均获免徽收营业税及所得税。

六、优惠政策方面

各地为鼓励当地股权投资企业发展，以带动当地经济发展，已出台一些针对股权投资企业或创投企业的优惠政策，优惠政策通常涵盖税收、房租减免、奖励、办事服务等方面。

七、特殊行业规范

此外，银监会、根据相关政策对商业银行或喌保险公司从事股权投驺资业务进行监管，对外商投资私募股权投资机构依照外资相关法规实施管理。

证券投资基金业协会于2014年1月17日发布的《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，从2014年2月7日开始，所有私募股权投资基金及管理机构均须到证券基金业协会事后登记备案

近报者基金从业资格考试，报完名才发现，私募部分竟然连教材咮都没有，网站上说《私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规汇编》已推出，还以为可以下载，结果打电话问，说考试大纳锕下面的

【特别刊列：私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规参考目录】就是。

就偢特别整理了一下，打包上传，全，除了还没推出的《私募股权投资基金（含创业投资基金）基础知识考试要点》，其它的都有了，目录如下：

一、炿法律

1、《中华证券投资基金法》

2、《中华合伙企业法》藿

3、《中华公司法》

二、部门规章

1、【第105号令】《私募投资基金监督管理暂行办法》

三、证券投资基金业协会自律规则

1、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》

2、《私募投资基金信息披露管理办法》

3、《私募投资基金管理 瞓人内部控制指引》

4、《私募投资基金募集行为管理墀办法》

5、《私咮募投资基金合同指引1号（契约型私募基金合同内容与格式指引）》

6、《私募投资基金合同指引2号（公司章程必备条款指引）》

7、《私募投资基金合同指引3号（合伙协议必备条款指引）》

8、私募基金登记备案相关问题解答（一）至（九）

9、关于进一步规范私募基金管理人喌登记若干事项的公告

10、中基协负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问

11、中基协负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》相关问题答记者问

12、关于建立失联（异常）私募机构公示制度的通知

13、2016年4月29日发布会就私募监管热点问题答记者问

科目一：基金法律法规、职业道德与业务螭规范；

科目二：证券投资基金基础知识;

科目三：私募股权投资基金基础知识。

基金从业资格考试

自2003年起，基金从业人员资格考试作为人员资格考试的体系的一部分，一直由证券业协会组织考试工作。

为了落实新《基金法》，2015年1月底镬、下发了《关于重新发布证券监督管理委员会行政事业性收费项目的通知》（财税〔2015〕20号），明确了基金业协会组织基金从业人员资格考试的收费项目，自此基金从业人员资格考试正式从证券业协会移交到基金业协会。

基金从业资格考试报两门，其中科目一必考，科目二和科目三选考，简单豁的方式就是：公募基金从业人员考科目二，私募基金从业人员考科目三。

科目一：《基金法律法规、职业道德与业务规范》，科目二： 侴《证券投资基金基础知识》，科目三《私募股权投资基金基础知识》。

科目搭配：

1.公募基金管理人、基金托管人、证券期货资产管理机构、基的金服务机构（含基金销售、份额登记、估啻值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等机构）的从业人员，需通过科目一和科目二。

2.私募基金管理人的从业人员需通过科目一和科目二、或科目一和科目三。

3.在基金销售机构从事宣传推介基金、基金销售信息管理平台系统运营维护的人员，需通过科目一和科目二、或科目一和科目三歯。考生可根据需要选择参考科目。

报名：证券投资基金业协会（

报名入口：

报名费用：65元/科

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私募投资基金法律法规汇编 哪儿有

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》《合伙企业法》等法律。

按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证券投资基金法》和《中华公司法》规定的章程菗。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》确立了私募基金合格投资者制度。合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》。

基金法律法规：基金从业考生应当根据本科目考试内容与能力蜯等级的要求，在工作中掌握或运用下列相关的法律法规、职业道德标准和业务规范，坚守职业价值观、锕遵循职业道德、坚绉持职业态度。

证券投资基金基础知识：考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过坻程中综合运用相关知识的执业技能。

基金业协会从不发布基金从业资格考试的考题和。基金从业资格考试为法律规定的资格考试，泄露考题和涉 雠嫌法律法规违法犯罪。魉为防止冒网站截留和窃取您的个人信息，请务必不要通过其他网站的链接进入报名网页的方式进行报名。2019年基金从业人的员资格考丒试是3月30日、4月20-21日、5月25日、6月22日、9月21-22日、10月19日、11月23-24日举行。

一、设立及运营方面

1、合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》(令第五十五号，“《合伙企业法》”)。《合伙企业法》于2007年6月1日开始晷实施，确立了有限合伙制度，并单列一章规定了有限合伙企业的关键要素。

2、公司制私募股权基金是指以公司形式存在的投资基金，其设立和运营要遵守《公司法》关于有限公司或股份公司的设立和运营规则。目前施行的《公司法》于2006年1月1日生效。2013年12月28日，第十歯二届全国常务委员会第六次会议通过了《关于修改〈中华海洋环境保〉等七部法律的决定》，新公基金司法将自2014年3月1日起施行。根据目前施行的《公司法》，公司指依照《公司法》在境内注册成立的企业法人，有的法人财产，享有法人财产权。公司的以其全部资产总额为限，股东的以其认缴的出资额或认购的股份为限。

二、备案管理方面

在成为私募股权投资简单行业的主管部门后，证券投懤资基金业协会于2014年1月17日根据证券会的授权，发布了《关于发布的通知》(中基协基金发〔2014〕1号)，该通知目前是主管期间发布的具体监管政策文件。证券投资基金业协会(“基金业协会”)按照规定办理私募基金管理人登记及私募基金备案，对私募基金业务活动进行搒自律管理。基金业协会每季度对敕私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行统计分析，向报告。基金业协会根据私募基金管理人所管理的基金类型设立相关专业委员会，实施别化的自律管理。

三、募集管理方面

根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管饬理工作的通楱知》(亜发改办财金[2011]253号)及《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的资本只能以私募方式向具有风险识别和承受能力的特定对象募集，不得通过在媒体(包括企业网站)发布公告、在社区张贴布告介绍、向散发、向不特定公众发送手机短信或通过举办研讨会、讲座及其他公开或变相公开方式(包括在商业吜银行、证券公司、信托投资公司等机构的柜台投放招募说明书等)直接或间接向不特定对象进行推介。

四、投资管理方面

1、根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区畴股权投资企业发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[201简单1]253)号规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的企业股权，投资过程中的闲怞置资金只能存放银行或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。股权投资企业所投资项目必须履行固荭定资产投资项目审批、核准和备案的有关规定。外资股权投资企业进行投资，应当依照有关规定办理投资项目核准手续。

2、根据《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的投资领域限于鸱非公开交易的股权，闲置资金只能存放银行或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。

五、税收方面

1、合伙制基金的税收主要适用《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税[2008]159号)，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则。具体应纳税所得呪额的计算按照《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税[2000]号)及《关于调整个体工商户个人独资企业和合伙企业个人所得税税前扣除标准有关问题的通知》(财税[2008]65号)的有峯关规定执行。

2法律法规、公司制基金的税收主要适用《企业所得税法》。根介绍据企业所得税法第三条及第四条，(1)未于设立机构、场所或(2)于设有机构、场所但其来自的收简单入与该等机构、场所并无关联的非居民企业(指于境外司法权区注册且于无实际管理实体的机构或实体)均须就其源于的收入按20%的税率缴纳所得税。同时，根据适用于在组建并由批准于股票市场买卖股票的证券投资基金(或国内基金)的现行税务体制，于股票买卖中所羴产生的资本收益及来自国内基金自其所投资公司的股息均获免砾徽收营业税及所得税。

六、优惠政策方面

各地为鼓励当地股权投资企业发展，以带动当地经济发展，已出台一些针对股权投资企业或创投企业的优惠政策，优惠政策通常涵盖税收、房租减免、奖励、办事服务等方面。

七、特殊行业规范

此外，银监会、根据相关政策对商业银行或保险公司从事股权投资业务进行监管，对外商投资私募绉股权投资机构依照外资相关法规实施管理。

证券投资基金业协会于2014年1月17日发布的《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，从2014年2月7日开始，所有私募股权投资基金及管理机构均须到证券基金业协会事后登记备案

近报者基金从业资格考试，报完名才发现，私募部分竟然连教材都没有，网站上说《私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规汇编》已推出，还以为可驺以下载，结果打电话问，说考试大纳下面的

【特别刊列：私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规参考目录】就是。

就特别整理了一下，打包上传，全，除了还没推出的《私募股权投资基金（含创业投资基金）基础知识考试要点》，其它的都有了，目录如下：

一、法律

1、《中华证券投资基金法》

2、《中华合伙企业籀法》

3、《中华公司胄法》

二、部门规章

1、【第105号令】《私募投资基金监督管理暂行办法》

三、证券晷投资基金业协会自律规则

1、《私募投资踌基金薨管理人登记和基金备案办法（试行）》

2、《私募投资基金信息披露管理办法》

3、《私募投资基金管理人内部控制指引》

4、《私募投资基金募集行为管理办法》

5、《私募投资基金合同指引1号（契约型私募基金合同内容与格式指引）》

6、《私募投资基金合同指引2号（公司章程必备条款指引）》

7、《私募投资基金合同指引3号（合伙协议必备条款指引）》

8、私募基金登记备案相关问题解答（一）至（九）

9、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告

10、中基协负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问

11、中基协负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》相关问题答记者问

12、关于建立失联（异常）私募机构公俦示制度的通知

13、2016年4月29日发布会就私募监管热点问题答记者问

基金从业资格考试科目有哪些？

私募基金法律法规包括《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公司法》《合伙企业法》等法律。

按照我国现行的相关法律规定，成立私募基金公司要有符合《中华证券投资基金法》和《中华公司法》规定的章程。于2014年8月21日公布的《私募投资基金监督管理暂行办法》伬确立了私募基金合格投资者制度。合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中薨华合伙企业法》。

基金法律法规：基金从业考生应当根据本科目考试内容与能力等级的要求，在工作中掌握或运用下列相关的法律法规、职业道德标准和业务规范，坚守职业价值观、遵循职业道德、坚持职业态度。

证券投资基金基础知识：考生应当根据本科目考试内呪容与能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识与专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能。

基金业协会从不发布基金从业资格考试的考题和。基金从业资格考试为法律规畴定的资格考试，泄露考题和涉嫌违法犯罪。为防止冒网站截留和窃取您的个人信息，请务必不要通过其他网站的链接进入报名网页的方式进行报名。2019年基金从业人员资格考试是3月30日、4月20-21日、5月25日、6月22日、9月21-22日、10月19日、11月23-24日举行。

一、设立及运营方面

1、合伙制基金设立和运行适用的主要法律是《中华合伙企业法》(令第五十五号楱，“《合伙企业法》”砥)。《合伙企业法》于2007年6月1日开始实施，确立了有褫限合伙制度，并单列一章规定了有限合伙企业的关键要素。

2、公司制私募股权基金是指以公司形式存在的投资基金，其设立和运营要遵守《公司法》关于有限公司或股份雠公司的设立和运营规则。目前施行的《公司法》于2006年1月1日生效。2013年12月28日，第十二届全国常务委员会第六次会议通过了《关于修改〈中华海洋环境保〉等七部法律的决定》，新公司法将自闳2014年3月1日起施行。根据目前施行的《公司法》，公司指依照《公司法》在境内注册成立的企业法人，有的法人财产，享有法人财产权。公司的以其全部资产总额为限，股东的以其认缴的出资额或认购的股份为限。

二、备案管理方面

在成为私募股权投资行业的主管部门后，证券投资基金业协会于2014年1月17日根据证券会的授权，发布了《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，该通知目前是主管期间发布的具体监管政策文件。证券投资基金业协会(“基金业协会”)按照规定办理私募基金管理人登记简单及私募基金备案，对私募基金业务活动进行自律管理。基金业协懋会每季度对私募基金管理人、从业人员及私募基金情况进行袤统计分析，向报告。基金业协会根据私募基金管理人所管理的基金类型设立相关专业委员会，实施别化的自律管理。

三、募集管理方面

根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[鳝2011]253号)及《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发 媸改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的资本只能以私募方式向魑具有风险识别和承受能力的特定对象募集，不得通过在媒体(包括企业网站)发布公告、在篪社区张贴布告、向散发、向不特定公众发送手机短信或通过举办研讨会、讲座及其他公开或变相公开方式(包括在商业银行、证券公司、信托投资公司等机构的柜台投放招募说明书等)直接或间接向不特定对象进行推介。

四、投资管理方面

1、根据《发展改革委办公厅关于进一步规范试点地区股权投资企业发展和备案管理工作的通知》(发改办财金[2011]253)号规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的企业股权，投资过程中的闲置资金只能存放银行或用于购买国债等固定收益类投资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。股权投资企业所投资项目必须履行固定资产投资项目审批、核准和备案的有关规定。外资股权投资企业进行投资，应当依照有关规定办理投资项目核准手续。

2、根据《发展改革委办公厅关于促进股权投资企业规范发展的通知》(发改办财金[2011]2864号)规定，股权投资企业的投资领域限于非公开交易的股权，闲置资金只能存放银行或用于购买疝国债等固定收益类投镬资产品;投资方向应当符合产业政策、投资政策和宏观调控政策。

五、税收方面

1、合伙制基金的税收主要适用《关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税[2008]159号)，合伙企业以每一个合伙人为纳税义务人。合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。合伙企业生产经营所得吜和其他所得采取“先分后税”的原则。具体应纳税所得额的计羴算按照《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税[2000]号)及《关于调整个体工商户个人独资企业和合伙企业个人所得税税前扣除标准有关问题的通知》(财税[2008]65号)的有关规定执行。

2、公司制基金的税收主要适用《企业所得税法》。根据企业所得税法第三条及第四条，(1)未于设立机构、场所或(2)于设有机构、场所但其来自的收入与该等机构、场所并无关联的非居民企业(指于境外司法权区注册且于无实际管理实体的机构或实体)均须就其源于的收入按20%的税率缴纳所得税。同时，根据适用于在组建并由批准于股票市场买卖股票的证券投资基金(或国内基金)的现行税务体制，于股票买卖中所产生的资本收益及来自国内基金自其所投资公司的股息殠均获免徽收伬营业税及所得税。

六、优惠政策方面

各地为鼓励当地股权投资企业发展，以带动当地经济发展，已出台一些针对股权投资企业或创投企业的优惠政策，优惠政策通常涵盖税收、房租减免、奖励、办事服务等方面。

七、特殊行业规范

此外，银监会、根据相关政策对商业银行或保险公司从事股权投资业务进行监管，对外商投资私募股篪权投资机构依照外资魍相关法规实施管理。

证券投资基金业协会于2014年1月17日发布的《关于发布的通知》(中基协发〔2014〕1号)，从2014年2月7饬日开始，所有私募股权投资基金 砺及管理机构均须到证券基金业协会事后登记备案

近报者基金从业资格考试，报完名才发现，私募部分竟然连教材都没有，网站上说《私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规汇编》已推出，还以为可以下载，结果打电话问，说考试大纳下面的

【特别刊列：私募股权投资基金（含创业投资基金）法律法规参考目录】就是。

就特别整理了一下，打包上竑传，全，除了还没推出的《私募股权投资基金（含创业投资基金）基础知识考试要点》，其它的都有了，目录如下：

一、法律

1、《中华证券投资基金法》

2、《中华合伙企业法》

3、《中华公司法》

二、部门规章

1、【第105号令】《私募投资基金监督管理暂行办法》

三、证券投资基金业协会自律规则

1、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》

2、《私募投资基金信息披露管理办法》

3、《私募投资基金管理人内部控制指引》

4、《私募投资基金募集行为管理办法》

5、《私募投资基金合同指引1号（契约型私募基金合同内容与格式指引）》

6、《私募投资基金合同指引2号（公司章程必备条款指引）》

7、《私募投资基金合同指引3号（合伙协议必备条款指引）》

8、私募基金登记备案相关问题解答（一）至（九）

9、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告

10、中基协负责人就发布《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》答记者问

11、中基协负责人就落实《关于进一步规范私募基金管理人登记炿若干事项的公告》相关问题答记者问

12、关于建立失联（异常俦）私募机构公示制度的通知

13、2016年4月29日发布会就私募监管热点问题答记者问

科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范；

科目二：证券投资基金基础知识;

科目三：私募股权投资基金基础知识。

基金从 骤业资格考试

自2003年起，基金从业人员资格考试作为人员资格考试体系的一部分，一直由证券业协会组织考试工作。

为了落实新《基金法》，2015年1月底、下发了《关于重新发布证券监督管理荭委员会行政事业性收费项目的通知》（财税〔2015〕2 媸0号），明确了基金业协会组织基金从业人员㤘资格考试的收费项目，自此基金从业人法律法规员资格考试正式从证券业协会移交到基金业协会。