【收藏】公司费用报销管理制度范本

公司费用报销制度

法律主观：

【收藏】公司费用报销管理制度范本

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公司费用报销管理制度范本内容如下： 一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。 二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。 三、出管理 1．员工因公出，必须填写《出报告》和《员工外勤单》，经部门同意后，报市场总监批准（可电话确认）。 2．员工出结束三日内必须完成《出报告》的《出总结》部分。 四、旅费旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1．员工出使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2．特殊情况，经公司批准后，可选择飞机。 3．违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）。 4．市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5．员工出期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。 6．员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7．办事处主任、部门的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金管理 1．根据工作需要，员工出或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由签批。 2．备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经签字同意后方可延期，但长不可超一个月。 3．对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 六、报销管理 1．驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。 2．费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3．单据报销规定填写和粘贴方法：旅费报销单 A．填写内容按照《旅费报销单》单上的要求填写。 B．粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 A．填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含旅费）。 B．粘贴注意事项：原则上只报销，无，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。 C．充抵票据与正式分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

报销费用的标准是怎样确定的？

根据实际的支出报销账目，支出多少，报销多少。

实报实销，就是出的时候，不管花多少，都给你报，没有什么标准。通常是大出，或者是办一件很难很重要的事，不在乎花钱的。

有些是按标准报销，就是比如出，住宿多少，吃饭多少，有标准，超出部分要个人自负，在标准内可以报销。这种方法比较多。

也可以按标准补贴，给你多少钱，不过这样不好作，因为没有，有些公司不在乎，也采取这种方式。

扩展资料

一、报销费用的填制要求

1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

2、将原始单据剪齐边角，正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购表)和到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

二、报销单据的审核

1、费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。

2、财务部应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核，凡符合报销标准的，审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后，由报销人交审批。

3、经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问，而报销人又无法提供批准的报告时,审核人应退回报销单据。

三、用的给付

1、报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

2、单位价格在2000元以下的报销费用，由出纳员用支付。

3、单位价格在2000元以上的报销费用，原则上由出纳员用支票支付，特殊情况的可报财务部批准后,以支付。

4、各费用发生前借支备用金的，由出纳员作冲减备用金处理。

四、费用报销单据的保管

1、费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。

2、所有报销的费用单据，由财务部加密长期保存。

参考资料：

公司费用报销制度

以下仅为部分内容，如需查看整内容，请点击→可看整内容

章 总则

条:为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条:根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。

第三条:本制度适用公司各部门及分公司。

第二章 费用报销凭证规定及报销流程

第四条:原始凭证有效性的规定

原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

(1)、印章:或地方税务局专用章+专用章，如少其中一个章，无效。

(2)、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;

(3)、邮政、银行、系统的各类带印戳的收据、支出证明单;

2、的真辨别:章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录上提供的查询网址进行核实，避免票。

3、抬头:购货方名称(需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字)，如果是专用，需提供给开票者公司的整开票信息。

4、版面:不允许有任何涂改的痕迹，包括(金额、购货方名称以及其他项目)，即使对方手工涂改后再加盖专用章也无效。

5、当报销人获得专用时，注意查看专用抵扣联是否加盖了开票单位的专用章，当场核对下章上的名称以及税号是否与专用上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用。同时，注意专用抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。

6、当带回联以及专用联时，及时将专用联提供给财务，将进行粘贴报销即可。

第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求:

1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改;

2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好);

3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

4、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列;

5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够全清楚地审阅到报销金额;

6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉;

7、报销单椐各项目应填写整，大小写金额一致;报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。

8、有实物的报销单据须由验收人验收后在背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;

第六条:费用报销流程:

第七条:报销时间的规定

第八条:旅费报销

第九条:办公用费用管理

第十条:业务招待费管理

第十一条:交通费

第十二条:车辆使用费

第十三条:通讯费

第十四条:培训费

第十五条:会议费

第十六条:水电气费、物业管理费、社保等固定费用，由经办人员根据真实合法单据申请报销。

第十七条:单据类型

第三章 借款标准及流程

第十七条:借款标准

第十八条:借款流程

第四章 费用审批管理

第十九条: 费用审批管理

1、公司所有资金收付审批权限属公司。

2、外出时，由主管审批后予以支付，回来后要补办审批手续。对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付。

3、审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。

4、货资金支付的批准方式为书面形式。

5、公司对货资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货资金负，以防范货资金风险，保证货资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人对由此引起的不良后果负连带。

6、报销人、弄虚作的，对违规金额不予报销;对已经报销的，除退回违规报销金额外，并按相应制度处理。

7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以追责。

8、因审核过失造成借款人无法报帐冲销借款或归还借款或无法从工资扣回借款的，经办人(含各级审批人)应承担相应经济。

9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据的填写、粘贴是否规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核，经逐级审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。

10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、各级审批人员、会计签名等是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。

公司各项费用报销比例

报销范围:住院治疗的医疗花费;急诊抢救留观并收入住院治疗的,其住院前留观不超过7天的医疗花费;肾透析、恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾移植后服抗排异的门诊医疗花费。报销比例:一级医院,超过起付标准到支付限额部分可报销九成;二级医院,起付标准以上到1万元的部分可补偿85%;超过1万元可补偿九成。

一、企业职工医疗保险报销范围

门诊、急诊的医疗费用;

到定点零售店购的费用;

基本医疗保险统筹基金起付标准以下的医疗费用;

超过基本医疗保险统筹基金起付标准,按照比例应当由个人负担的医疗费用。

职工医疗保险统筹基金报销下列医疗费用:

住院治疗的医疗费用;

急诊抢救留观并收入住院治疗的,其住院前留观7日内的医疗费用;

恶性肿瘤放射治疗和化学治疗、肾透析、肾移植后服抗排异的门诊医疗费用。

企业职工医疗保险的缴费比例为:单位缴纳缴费基数的8%,职工个人缴纳缴费基数的2%。

但是需要提醒的是,不同省市职工医疗保险缴费基数有所不同。以广州为例,2016年广州市职工医疗保险缴费基数由17424元调至18561元,下限从3485元调至3712元。灵活就业人员参加职工医疗保险的缴费基数为上年度本市在岗职工月平均工资的60%,即3712元。

此外,9月1日以后市也公布了2016年医疗保险的缴费标准:

城镇老年人个人缴费金额为每人每年360元;

学生儿童个人缴费金额为每人每年160元;

城镇无业居民个人缴费金额为每人每年660元,其中残疾的无业居民个人缴费金额为每人每年360元。

二、报销比例是怎样的

从报销比例、普通门诊报销、大病报销等几个方面来回答。

1. 2016年企业职工医疗保险报销比例

(一)按一档缴费的,在实施基本物制度的一级医院发生的住院医疗费用按80%支付(基本物按90%支付),在未实施基本物制度的医院住院的按60%支付;二级医院按58%支付;医院按45%支付。

(二)按二档缴费的,一级医院按85%支付(基本物按90%支付),二级医院按70%支付,医院按60%支付。

(三)未成年居民、特殊群体享受二档缴费的医疗保险待遇。

住院医疗费用报销的起付标准:一级医院300元,二级医院500元,医院700元。恶性肿瘤患者,在一个医疗保险年度内因放、化疗多次住院的,只扣一次起付线。

2. 2016年企业职工医疗保险门诊报销比例

参保职工在指定的定点社区卫生服务中心或乡镇卫生院就医发生的符合规定的门诊医疗费,由普通门诊统筹基金按50%的比例支付。参保职工在实行基本物制度的基层医疗机构发生的普通门诊费用,其待遇支付不设起付线;在其他基层医疗机构发生的,起付线标准由原来的40元降低为每次30元。一档普通门诊费用报销限额由原来的60元提高到80元;二档缴费的仍为200元。

3. 2016年大病医疗保险待遇

2015年度,大病保险起付标准为万元,即居民基本医疗保险报销后,个人负担的合规医疗费用万元以下的部分不给予补偿。个人负担的合规医疗费用万元以上(含万元)、10万元以下的部分给予50%补偿;10万元以上(含10万元)、20万元以下的部分给予60%的补偿;20万元以上(含20万元)以上的部分给予65%补偿。一个医疗年度内,大病保险每人给予30万元的补偿。2016年,相关部门出台新的大病保险政策之前,仍执行2015年标准。

以上内容即企业职工医疗保险报销范围的具体介绍,由此可知,职工医疗保险报销范围需要到定点医疗机构才可以,详细的内容在上文中都有介绍,希望大家在了解后可以有效的运用医疗保险,同时为了方便大家更好的使用,我将企业职工医疗保险报销比例也整理了出来,供大家了解。

公司旅费报销制度

在很多时候，如果员工要出的话那么需要用到旅费的，公司的旅费是怎样进行报销的?相关的规定是怎样的?下面，为了帮助大家更好的了解相关法律知识，我整理了关于这个问题相关的内容，希望对您有所帮助。

一、旅费

旅费是指出期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

二、公司旅费报销制度

公司旅费报销规定

条为了规范公司费用管理，在保证员工出有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。

第二条公类型分为以下四类:

(一)与公司生产经营相关的商务活动;

(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;

(三)其他经过公司批准的公务活动;

(四)因公出国的费用，按照和公司相关规定执行。

第三条员工出前必须填写出报告，写明出事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管签批后，作为借款和报销依据。

外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。

第四条员工预借的旅费，必须及时报销，出返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

第五条员工出乘坐交通工具可报销的上限标准:

职务

乘坐交通工具

高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员

飞机、火车软卧

中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部

飞机、火车硬卧

一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级作员、作;销售分部

单飞、火车硬卧

其他人员(包括临时工和灵活用工)

火车硬卧

注:(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出报告中说明原因，并经主管签批。从昆明出发机票一律由政办统一购买，并由政办经办人签字后方可作为报销凭据。

(二)员工出期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

第六条员工出期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出的自然天数计发。

第七条员工出的住宿费报销标准:

1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销:

岗位省外省内一般地区特殊地区

2、员工出不可一同住宿的，每日按下列标准报销

到达目的地住宿费报销标准一般地区

凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销

特殊地区

凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销

注:(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

(二)特殊地区是指:深圳、珠海、上海、、广州和海南省的海口市。

(三)员工出期间的住宿费凭住宿天数计发，住亲友家或无住宿的按每天40元计发。

(四)员工出期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。

(五)两个以上(含两个)员工一同出的，返回后必须一起报销旅费，不得分开报销。

第八条员工出期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管批准后，不再实行包干办法;如携带的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助;自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。

第九条员工出的伙食补助费包干标准:

省外省内一般地区特殊地区市、县

注:(一)员工出伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。

(二)员工出发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。

(三)员工出发生的业务接待费必须和旅费一起报销，不得单独报销。

(四)出云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助;未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。

第十条员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出规定报销。会议期间不安排伙食，按出伙食补助包干办法执行。

第十一条员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。

第十二条因工作需要，员工短期在外地出，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。

1、住宿费包干标准:

内容标准可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于80元(含80元)，按票面金额据实报销;高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销

不可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销;高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销

2、伙食补助标准:人均每日

3、市内交通费补助标准:人均每日10元，不再凭票报销。

第十二条新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。

第十三条享受探亲员工在探亲期间的往返路费报销规定:

1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。

2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。

3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。

4、探亲类型由人力资源部进行审核，方可报销。

第十四条员工出期间办理私事的一切费用，均由个人自理。

第十五条公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出，按高管人员标准报销。

第十六条员工出期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。

第十七条员工因公出国，按有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。

第十八条公务用车旅费管理办法由政办负责制定和审核。

第十九条本规定从发文之日起执行，解释权归公司财务部。为了控制旅费的报销，很多的公司都对旅费进行了规定，我们如果要到外地出的话，所需要用到的一些费用都会有一些限定，并且进行报销的时候需要用到相关的凭证。

公司旅费报销规定有哪些

旅费是指出期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。公司旅费报销规定有哪些?我为您整理出来相关的内容，欢迎大家浏览，谢谢。

公司旅费报销规定有哪些

《公司旅费报销规定》

条为了规范公司费用管理，在保证员工出有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。

第二条 公类型分为以下四类:

(一)与公司生产经营相关的商务活动;

(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;

(三)其他经过公司批准的公务活动;

(四)因公出国的费用，按照和公司相关规定执行。

第三条 员工出前必须填写出报告，写明出事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管签批后，作为借款和报销依据。

外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。

第四条 员工预借的旅费，必须及时报销，出返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

第五条 员工出乘坐交通工具可报销的上限标准:

职务

乘坐交通工具

高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员

飞机、火车软卧

中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部

飞机、火车硬卧

一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级作员、作;销售分部

单飞、火车硬卧

其他人员(包括临时工和灵活用工)

火车硬卧

注:(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出报告中说明原因，并经主管签批。从昆明出发机票一律由政办统一购买，并由政办经办人签字后方可作为报销凭据。

(二)员工出期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

《公司旅费报销规定》第六条 员工出期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出的自然天数计发。

第七条 员工出的住宿费报销标准:

1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销:

岗位 省外 省内 一般地区 特殊地区

2、员工出不可一同住宿的，每日按下列标准报销

到达目的地 住宿费报销标准 一般地区

凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销

特殊地区

凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销

注:(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

(二)特殊地区是指:深圳、珠海、上海、、广州和海南省的海口市。

(三)员工出期间的住宿费凭住宿天数计发，住亲友家或无住宿的按每天40元计发。

(四)员工出期间，夜间乘坐火车、长途汽车、轮船一级舱位(统舱)的，住宿费按每夜40元计发。

(五)两个以上(含两个)员工一同出的，返回后必须一起报销旅费，不得分开报销。

第八条 员工出期间市内交通费，按每天20元计发(营销人员按每天30元计发)，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管批准后，不再实行包干办法;如携带的员工，可按次凭票报销交通费，并扣除当日交通补助;自带交通工具的员工，不再报销交通费。已享受当日交通费补助的员工，不再报销由机场到市内的大巴票。

第九条 员工出的伙食补助费包干标准:

省外 省内 一般地区 特殊地区 市、县

40.00 50.00 20.00

注:(一)员工出伙食补助费不分途中和住勤，按每天所在地区计发伙食补助费。

(二)员工出发生业务接待费必须经请示批准，并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销。

(三)员工出发生的业务接待费必须和旅费一起报销，不得单独报销。

(四)出云锡及附属厂矿，提供食宿的，不计发补助;未安排食宿的，按省内标准计发伙食补助，符合第十条规定的按规定进行报销。

第十条 员工外出参加会议、长期培训，期间的住宿费和市内交通费按实凭据报销，不计发伙食补助费，途中按出规定报销。会议期间不安排伙食，按出伙食补助包干办法执行。

第十一条 员工外出参加短期学习、培训，期限不超过30日，学习和培训期间不计发伙食补助费，但学习、培训地点在本市，而又未安排食宿的，需附相关证明，可按每天10元计发伙食补助费。

第十二条 因工作需要，员工短期在外地出，时间超过30天(含30天)，实行以下补助标准。

1、住宿费包干标准:

内容 标准 可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于80元(含80元)，按票面金额据实报销;高于80元，按80元报销，超出部分均不予以报销

不可一同住宿，人均每日住宿费

为凭票报销，低于100元(含100元)，按票面金额据实报销;高于100元，按120元报销，超出部分均不予以报销

2、伙食补助标准:人均每日

3、市内交通费补助标准:人均每日10元，不再凭票报销。

第十二条 新录用的员工，可报销由原单位或原学校到公司的路费、行李托运费，路费按火车硬卧凭据报销。

第十三条 享受探亲员工在探亲期间的往返路费报销规定:

1、员工每年一次探亲的可据实报销往返路费，四年一次探亲的，按本人工资(基础工资、岗位工资、年功工资)的30%部份自理，超出部份据实报销。

2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销，年满50周岁的，可按火车硬卧车票凭据报销。

3、探亲期间发生的路费无法提供火车硬座或硬卧票据的，应出具相应车次票价证明作为报销依据。

4、探亲类型由人力资源部进行审核，方可报销。

第十四条 员工出期间办理私事的一切费用，均由个人自理。

第十五条 公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出，按高管人员标准报销。

第十六条 员工出期间必经路线的车票遗失，必须作出情况说明并有证明人证明，经部门签字，报主管副总审批后，按原车票金额的90%报销。

第十七条 员工因公出国，按有关出国人员费用开支标准和管理办法的规定报销。

第十八条 公务用车旅费管理办法由政办负责制定和审核。

第十九条 本规定从发文之日起执行，解释权归公司财务部。

费用报销有什么要求?需要注意什么?

在企业经营期间，经营会涉及到费用报销问题。不过，有些企业和财务人员对费用报销问题并不太了解。那么，费用报销有什么要求？需要注意什么？下面小编来带您对此进行具体把握！

费用报销有什么要求？需要注意什么？

1、费用报销的要求

其具体需满足：

（1）票据与实际业务吻合。这是费用报销中基本的常识知识。如果报销人员提供的是与实际业务不相符的，自然是不允许进行报销的。

（2）附件能有力支撑费用发生的真实性。附件与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，如现有的单据并不能判断这笔采购业务是否真实发生以及是否存在舞弊的风险，那么也不能报销。

（3）取得的类别符合税法要求。如水电费、各类外包、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用专票报销，但餐饮费、交通费、业务招待费使用普票报销即可。

（4）涉及专票报销尽可能价税分离填写。报销过程中涉及到专票报销的，在填写报销单时将专票上的不含税价和税金分成两行填写，这样方便财务后期的账务处理。

（5）附件中文件表单符合内部管理流程。这点要求是基于公司内部管控延伸出来的，不同公司要求的标准会不一样，一般来说越是管理规范的公司，在这方面的要求会越严苛。

2、费用报销注意事项

其主要有以下这些：

（1）费用报销单或费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司。

（2）报销单填写要规范。需做到：

①小写金额与符号不得有空格，不得连笔；②大写金额无数字部分用零或?补齐；③报销单不得涂改，如有错误，重新填写；④金额填写规范，无书写错误；⑤小写金额与大写金额保持一致；⑥项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。

（3）原始报销要合规。需满足：

①上要盖有销售方专用章，并且与销售方名称一致；②收据上要求盖有销售方财务章；③出日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或统一号段报销；④手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印。

（4）报销单粘贴的问题。要求：

①票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；②要用胶水粘贴附件；③票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。

以上是对费用报销的要求以及费用报销的注意事项介绍，企业如对此不了解，便有必要对文中介绍内容进行详细把握！